ВЪЗМОЖНОСТИ ЗА ИЗМЕРВАНЕ НА КРЕДИТНИЯ РИСК

Риск съществува, когато от дадено събитие има няколко възможни последствия, от които поне едно е неблагоприятно. При предоставянето на кредит е възможно: 1) той да бъде върнат изцяло и навреме; 2) да бъде погасен със закъснение, т.е. по-късно от падежа; 3) да бъде частично погасен; 4) да не бъде погасен изобщо. Естествено е, че в случая съществува кредитен риск, тъй като три от възможните четири последствия са неблагоприятни.

Вероятностното разпределение, т.е. подреждането на вероятните последствия от даденото събитие, е представено в следната таблица:

Определянето на вероятността може да стане по два начина: първо, обективно, ако е изведена по математически път, и, второ, субективно, в случаите, когато вероятността на всяко последствие се основава на специализирани експертни оценки или на минал опит на банковите служители. При субективните оценки вероятността за настъпването на кредитния риск не може да се предвиди с такава точност, както при обективните. Въпреки това измерването на кредитния риск е ценен ориентир при провеждането на кредитния анализ и вземането на решение за предоставяне на кредит. Няколко възможни последствия, погледнати през призмата на вероятността за тяхното постигане, са за предпочитане пред еднозначната оценка.

Кредитният риск може да се измери чрез използване на следните три метода:

1) Метод за установяване на очакваните загуби;