Управление на високоликвидните активи

1.Кредитът и ролята му за ефективното функциониране н фирмата.

1.1.Особености на търговския кредит.

1.2.Технология за събиране на вземанията по кредитите. Факторинг и кредитно застраховане.

2.Управление на парите.

2.1.Особености на управлението на парите.

2.2.Техники за управление на парите.

3.Пазарните цк регулатор на оборотните пари

3.1.Селекция на портфейла.

3.2.Състав на портфейла на пазарните ценни книжа.

3.3.Портфейлна по/ка на фирмата

Високоликвидни са активите във фирмата, които стоят най-близко до реалните пари . В стойностна форма те са съвкупността от средства вложени в текущи пазарни кредити, пазарни ценни книжа и при в наличност. Тяхното ефективно управление формира финансовото състояние на фирмата и преди всичко нейната платежоспособност.

Кредитът е форма на доверие или на изграждане на дверие на фирмата към своите клиенти. Кредитът е разлика във времето от доставката на стоките до тяхното изплащане напълно. Управлението на кредита включва определяне условията на продажбите, договаряне условията за плащането, определяне на вероятността на заплащане на дължимата сума, определяне на възможностите на фирмата за предоставяне на стокит на кредит; фиксиране на технологията за събиране на вземанията по допуснатите кредити.

Търговският кредит предопределя мащабите в управлението на високоликвидните активи........................

Важността на изследване произтича от обстоятелството, че всички бизнес сделки са свързани с използването на кредит. В практиката се използват различни условия за плащането на стоките :

-плащане преди доставката- при високо рисков бизнес;

-плащане при доставка- наложен платеж

В условията на регулярното стопанство търговският кредит е разменен атрибут на размяната и разплащането. Размяната е взаимоотношение между лоялни и добре познаващи се партньори, но независимо от това търговските сделки винаги се основават на легитимни договорни отношения.

Доставката на стоката се осъществява на основата на подписани данъчни и юридически гаранции.

Гаранциите биват:

-осигурени- от банката на доставчика или от бнката на криента, но те от/при всички случай са обезпечени. Универсален инструмент за доверие е търговската полица.

Търговска полица- кредитен документ сопределени от закона форма и съдържание, по силата на които едно лице се самозадължава или задължава друго лице да заплати известна сума в определено време и на определено място.

Полиците биват: запис на заповед и менителница или трата (менителница, прилагана в международните разплащания, представляваща писмено нареждане на издателя до неговия длъжник за заплащане на трето лице). Записът на заповед е вид полица, при която издателят и сам се задължава да брои фиксираната в нея сума на посочения падеж, т.е. издателят едновременно е и длъжник (платец), който се задължава да изплати дълга по документа. При записа на заповед участват две страни: издател(длъжник) и бенефициент(получател на сумата).

Менителницата е най-разпространената форма на полица при търговските взаимоотношения , има строго определена форма и реквизити. За удобство се използват типове бланки. Тя е писмено нареждане на едно лице издател (трасант) за друго лице