Същност,видове банки и банкови операции.

НАЦИОНАЛНА БАНКА Като най-важна институция на всяка държава има следните функции:

1. Емисионна пуска пари като законно платежно средство.

2. Съхранява и управлява международния резерв в зависимост от м/у народните сделки на държавата.

3. Установява фиксинга на националната валута спрямо чужди валути, провежда девизно-златната политика на страната.

4. Функция на официален касиер на държавата.

5. Кредитор на държавата и кредитор от последна инстанция като кредитор тя насочва свободни кредитни ресурси към държавата и държавния бюджет и като кредитор от последна инстанция означава, че нея никой не я кредитира. 6. Поддържане на платежоспособност и ликвидност на ТБ и рефинансирането им със следните инструменти: сконтиране на предоставени от банките търговски ценни книжа или отпускане на кредит за 3 месеца с/у залог от ценни книжа, злато, валута и др.

7. Лицензионно-надзорна функция спрямо ТБ и небанковите финансови институции.

8. Поддържане на вътрешна и външна стабилност и покупателната сила на паричната единица.

9. Посредничи при платежните отношения на държавата с чужбина.

10. Изграждане и поддържане на национален разплащателен механизъм.

11. Съставя платежния баланс за м/у народните плащания и преките инвестиции.

12. Съхранително - депозитна функция съхранява ценни метали, ценни книжа и парични депозити на банки, правителство и общини.

13. Участва в изграждането на централния депозитар на ценни книжа. ЦБ е независима и подчинена на Парламента и се отчита пред него. БНБ има управителен съвет от 7 души със 6 годишен мандат. Управител и подуправители на три управления: емисионно, банково и банков надзор. ЦБ изготвя и обнародва месечни и тримесечни счетоводни баланси, годишен счетоводен баланс, ОПР, ОПП и отчет за изпълнение на бюджета на БНБ. Тя може да изисква счетоводни и друга документация от ТБ за ревизии и други проверки. Определя минимални задължителни резерви от 10%, а от 1.9. 12% от основния капитал на банките.

ВИДОВЕ БАНКИ. Национални банки и Търговски банки. Търговските биват специализирани и универсални. Специализираните: ипотечни предоставят заеми с/у залог на недвижими имоти; ломбардни заеми с/у залог на движими вещи; депозитно-спестовни; депозитно-кредитни; джиро банки водят с/ки на клиенти и разплащанията им; инвестиционни банки. Универсалните: според универсализацията напълно универсална банкова дейност; британска форма на универсална банкова дейност и законодателно разграничаване м/у дейността на ТБ и бизнеса с ценни книжа. Според целите на дейност на банките практико - икономически и общо икономически банки. Според териториалния обхват национални, регионални и транснационални /около 100 на брой/.

БАНКОВИ ОПЕРАЦИИ. Основна предпоставка за дейността на банката са пасивните им операции, те обхващат собствени и привлечени капитали под формата на основен и резервен капитал. Собствения капитал се определя от ЦБ в зависимост от извършваната банкова дейност. ТБ са длъжни да образуват фонд резервен. Покриването на безнадеждни вземания се покриват от специални резерви провизии. Размера на собствения капитал не бива да е по-нисък от 8% от рисковите активи на банката. Привлечените капитали се осигуряват от депозитни и влогови операции и от рефинансирането на ТБ. Депозитните операции са чрез откриване на влогове и депозити или чрез откриване на кореспондентски ставки, които биват местни и чуждестранни ностро наша ставка при чужда банка и востро чужда ставка в наша банка. Рефинансирането се осигурява от други ТБ или ЦБ. Главна форма на активните банкови операции е кредитирането. Типични комисионни банкови операции са: 1. Преводни операции разплащания за ставка на клиента. 2. Акредитивни операции откриване, плащания и закриване на акредитивни ставки. 3. Инкасови операции вземания и плащания за ставка на титуляра на ставката. 4. Търговско-посреднически операции опериране с ценни книжа, валута, благородни метали. 5. Доверителни операции. 7. Предоставяне на информационни услуги. Структурата на А и П на банките дава представа за тяхното управление и ликвидност. Златно банково правило е ,че краткосрочни пасиви не трябва да се влагат в дългосрочни активи.