ПРИНЦИПИ НА КРЕДИТИРАНЕ

Кредитирането не е точна наука. Не е възможно да се прилагат общовалидни формули или теоретични постановки, за да се гарантира, че отпуснатата на даден клиент сума ще се възвърне ведно с лихвите. Въпреки това съществуват общи принципи при сключване на сделките, които следва да ограничат степента на риска. Ще се спрем на пет основни момента, а именно

• характеристика на кредитополучателя;

• искане за кредит;

• начин на погасяване на кредита;

• приходи за банката;

• обезпечение.

Характеристика на кредитополучателя

Решението на банката да отпусне кредит се определя от настоящата и бъдещата възможност на клиента да погаси задължението си, като първостепенно значение има събирането на необходимите и достатъчни данни за финансовото състояние на потенциалния кредитополучател и увереността, че може изцяло да разчита на предоставената от него информация. Освен това банката трябва да прецени доколко добре познава своя клиент.

Ако кредитоискателят е клиент на банката, тя знае какви са били досегашните взаимоотношения, може би тя разполага със заверени от дипломиран експерт счетоводител отчети за минали периоди, които показват как работи предприятието и разкриват подробности за вътрешната организация. Ако няма налична информация, то тя трябва да се изиска и анализира за да се взема едно или друго решение.

Към исканията от нови клиенти се подхожда различно. Въпреки това основните въпроси, към които трябва да се насочите при анализа на даден потенциален кредитополучател, могат да се групират в четири области: отрасъла, в който работи фирмата; финансовото и състояние; качеството на мениджмънта; вероятните бъдещи резултати от дейността на предприятието.

Искане за кредит

Най-важните въпроси, които трябва да вземете предвид при анализа на искането за отпускане на кредит, са :

1. Има ли кредитоискателят законно право да сключи договор за кредит ?

2. Цел на заема - Целта на отпуснатите средства трябва да е определена ясно и да е известна както на клиента, така и на банката. Отговаря ли целта на кредита на обичайната стопанска дейност на кредитоискателя? Ако отговорът е отрицателен, рискът на кредита се повишава и трябва да се уверите, че клиентът разбира предизвикателствата, свързани с новия бизнес.

3. Размер на кредита¹ - От първостепенно значение за банката и за кредитоискателя е размерът на кредита. Не забравяйте, че рискът да не се погаси един кредит поради