Кредитна дейност в търговските банки

Първите кредитни сделки са се осъществявали още по времето на натуралната размяна, т.е. кредитът е възникнал преди появата на парите. Първите кредитни отношения са били случайни. След това обаче кредитът непрекъснато се развива и осъвършенства, като придобива нови форми и разновидности.

За съществуването на кредита и за неговото развитие е необходимо да има доверие между участниците в разменните процеси. Такова доверие е необходимо, тъй като продавачът продава своята стока само срещу обещание за бъдещо възмездяване поради неплатежноспособност на купувача. Субектите влизат в ново икономическо отношение-кредитното, при което продавачът продава своята стока, но не получава веднага еквивалента на нейната стойност. Възниква и явлението кредит, той може да се разглежда и като доверие. Такъв е в прочем произходът на думата кредит-от латинските думи кредере и кредитум-заем, доверие.

Като икономическо отношение меду субектите той е категория на обръщението на парите и стоките. Размяната в този случая се осъществява срещу обещание, че ще се осъществи плащане в по-късен период. Така отлагането на плащането при кредитната продажба на стоки и услуги е най-съществената черта на кредитната система. Това е свързано с определен риск за кредитора. Степентта на риска зависи от вероятността заплащането да бъде или да не бъде изпълнено.

При кредитното отношение, възникващо при възвръщаемото движение на стойността, се очертават два периода: даването на кредита и неговото последващо по-късно издължаване.

При кредитната сделка има две страни, даващият кредит (кредитор) и получаващият (длъжник).

Основната характеристика на кредита и на кредитната сделка е разкъсването във времето: от възникването на кредитноно отношение-до еквивалентното действие. Поради това възниква риск от неиздължаване на кредита. За предпазване от риск за кредитора е необходимо задължението да бъде гарантирано, обезпечено. В развитото пазарно стопанство кредитът е особено важно икономическо явление, може да се твърди, че пазарната икономика в значителна степен е кредитна, основана на кредита.

Реализирането на стоки и услуги без едновременното им заплащане разкрива възможности за разширяване на реализацията им, за оживление на икономиката.

В съвременната икономика кредитните отношения се регулират и контролират члез създаване на съответна обществена организираност от специализирани органи и институции, които регулират кредитните сделки и заемните отношения.

Кредитът е органически свързан с парите, той спомага за пълното разгръщане на функцията на парите като средство за плащане, за появата на кредитните средства, на обръщението и на съвременните форми на парите. Тази взаимовръзка се изразява в: