Кредитиране дейността на предприятието

Съвременните банки се намират в органическа връзка и зависимост помежду си. Те образуват едно цяло, което представлява банкова система. Именно съвкупността от банки и банкоподобни институции, които функционират икономиката дават представа за найната банкова система. Тази система има определен състав и структура. Всяка една от съставителите я банки заема точно определено място, изпълнява точно определени функции и играе определена роля в стопанския и социален живот.

Най разпространена е двузвенна банкова система. В нея в йерархията най-високо е поставена емисионната банка. Има голямо разнообразие от банки и такива банкоподобни институции. Те могат да бъдат класифицирани по различни признаци. Според мястото на банките в икономиката и характера на дейността им различаваме:

1. Емисионни банки

Банките, които имитират в оборота паричните еденици на отделните страни се наричат емисионни. Дейността им обаче не се ограничава само с емисии на пари. Българска народна банка е учреждение, което има изключителни умения в управлението на парично кредитните отношения.Съгласно закона за БНБ тя е независима от правителството институция. Тя осъществява надзора върху банковата система. Има постоянни контакти с държавата и строго регламентирани права:

• по касовото изпълнение на държавния бюджет

• по емисията и управлението на ДЦК(Държавни ценни книжа)

• по кредитирането на държавния бюджет

Съгласно закона за БНБ може да изпълнява и други дейности като:

• сделки с чуждестранни организации, откриване на сметки при международни валутно финансови институции и други.

• БНБ определя основния лихвен процент.

2. Търговски банки

Такива институции, които пряко извършват парично кредитно обслужване на физически и юридически лица. Те се организират под форма на акционерни дружества и извършват дейност след издаване на лиценз за банкова дейност от БНБ. Търговските банки оперират предимно с чужди пари, но БНБ им определя задължителни минимални резерви на база на привлечените им средства.Те извършват разнообразни услуги, но и носят широка отговорност. Тя е свързана с правата и задълженията на всички институции, с които търговските банки влизат във взаймоотношения.

3.Банкоподобни институции

Те обикновено нямат пълен банков лиценз, но могат да извършват определени банкови операции.Към тях се отнасят: пенсионни фондове, застрахователни компании, инвестиционни фондове и други.

Според обхвата на предлаганите парично кредитни услуги банките биват: универсални и специализирани.

Съвременните банки предлагат на пазара три вида банкови операции:

1.Пасивни операции те са свързани с процеса на привличане на парични капитали в банките. Привлечените средства са под форма на влогове и депозити. Влоговете са парични суми, които клиентите внасят в банките. Депозитите са влогове на ценности при банка с цел тяхното съхранение и управление. Най-общо депозитите биват срочни и безсрочни. Привлечените средства са преобладаваща част от банковия капитал около 90% от банковите пасиви.

2. Активни операции- банките планират концентрираните в тях капиталови ресурси. Те осигуряват основна част от банковите доходи. Основни групи активни операции в банките са: