ФОРМИРАНЕ НА КРЕДИТНА ПОЛИТИКА НА ТЪРГОВСКИТЕ БАНКИ

1. ВЪВЕДЕНИЕ В ТЕМАТА

Формирането на банкова политика е процес, който съществува и се проявява в много измерения. Търговските банки провеждат различни типове политика депозитна, кредитна, лихвена, валутна, маркетингова, инвестиционна и пр. Според интензитета на водената политика във всеки един от тези аспекти тя може да се характеризира като агресивна, умерена или консервативна. По други признаци може да се определи като рестриктивна или експанзионистична.

Самият факт, че основната част от активите на универсалните търговски банки са инвестирани в заеми предопределя първостепененния ранг на значимост на банковата кредитната политика. Очевидно е, че не всички банки имат еднакви пазарни възможности. Търговските банки се различават по капиталовата си база, сумата и качеството на активите, продуктовия и иновационния си потенциал, по инвестиционните стратегии и пр. Всяка банка се стреми да овладее определена пазарна ниша или да се впише успешно в даден пазарен сегмент. В областта на кредитирането решаването на подобна задача започва с формирането и разработването на банковата кредитна политика.

2. Методология и инструментариум на кредитната политика

В кредитната политика се дефинират целите, задачите и приоритетите на кредитната дейност на банката, определят се средствата и методите за тяхната реализация, формулират се принципите и реда за организация на кредитния процес. Кредитната политика формира базата за организиране на кредитната дейност в съответствие със стратегията на банката, въз основа на което се разработва системна документация, регламентираща кредитната дейност.

Ефективността на кредитната политика е функция от следните нейни ключови концептуални характеристики:

• Подходящ формат са директивите с кратки формулировки, а не под формата на оперативни инструкции;

• Дефинира ясно и еднозначно целите и задачите на кредитирането;

• Съдържа ограничен брой правила за реализация на поставените цел и задачи;

• Придружава се от документално оформено методическо обезпечение набор от стандарти и инструкции.

Кредитната политика е фундамента, върху който се надграждат обективни стандарти, критерии и процедури, към които следва да се придържат банковите сътрудници от различни йерархични нива. Това в еднаква степен касае както топ-мениджмънта в процеса на разработване и изпълнение на стратегическите решения в кредитната дейност, така и сътрудниците, пряко ангажирани с анализа и оценката на кредитните предложения, предоставянето на заеми, мониторинга и контрола върху тяхното издължаване. Постигането на така необходимия синхрон между различните нива на отговорност и компетентност изисква от кредитната политика на банката да дефинира принципите за контрол върху качеството на управлението на кредитната дейност. Това логически предполага обосноваване и конституиране на основните субекти, упражняващи ефективен кредитен контрол службите за вътрешен и външен банков одит. Качественото равнище на кредитния контрол несъмнено е сред най-важните елементи на кредитната политика. Детайлизацията на този процес позволява установяване на конкретни контролни процедури, в които едновременно ще бъдат въвлечени хоризонталните и вертикалните йерархични структури в банката. Такива процедури могат да регламентират например контрола върху коректното прилагане на кредитните стандарти, съблюдаването на делегираните компетенции на кредитните специалисти, оценката на качеството на кредитния портфейл, проблемните кредити и пр.

Не на последно място декларирането на водещите принципи на кредитната политика е необходимост от гледна точка на коректността и последователността в осъществяването